Talousarvio ja tilinpäätös

Hämeenlinnan kaupungin veroprosentti on 8,36. Kuntien veroprosentteja leikataan 12,64 prosenttiyksikköä vuoden 2023 alussa. Hämeenlinnan veroprosentti vuodella 2022 on 21,00. Vuodelle 2023 kunnilla ei ole mahdollisuutta korottaa tai laskea kuntaveroa. Taloussuunnitelma ei sisällä vuosille 2024–2026 kunnallisveron korotusta. Kunnallisverotuloa arvioidaan kertyvän noin 132,8 milj. euroa.

Yhteisöveroa arvioidaan kertyvän 17,3 milj. euroa. Hyvinvointialueuudistukseen liittyen kolmasosa kuntien yhteisöveron tuotosta siirretään valtiolle. Jatkossa kunnat saavat yhteisöveron tuotosta noin viidesosan.

Kaupungin yleinen kiinteistöveroprosentti on 1,35. Vapaa-ajan asunnon osalta veroprosentti on 1,40 ja vakituisen asunnon osalta 0,60. Kiinteistöveroja ei koroteta vuodelle 2023 eikä taloussuunnitelma sisällä korotusta myöskään vuosille 2024–2026. Kiinteistöveroarviossa on lähtökohtana verohallinnon laskelma vuoden 2022 kiinteistöverotuksesta. Vuoden 2023 arvio kiinteistöveron tuotosta on 28,0 milj. euroa.

Vuonna 2023 peruspalvelujen valtionosuuden, verotulojen tasauksen ja verotulomenetysten kompensaatioiden yhteismääräksi arvioidaan 28,2 milj. euroa. Opetuksen ja kulttuurin valtionosuuden osalta Hämeenlinna on nettomaksaja. Vuonna 2023 valtionosuuden miinuseräksi arvioidaan -13,7 milj. euroa. Näin ollen valtionosuuden netto 2023 on 14,5 milj. euroa.

Toimintakulut (ulkoiset ja sisäiset) ovat yhteensä 226,1 milj. euroa. Kulut jakaantuvat seuraavasti: sivistys- ja hyvinvointilautakunta 127,9 milj. euroa, kaupunkirakennelautakunta ja jätelautakunta 60,6 milj. euroa sekä konsernipalvelut ja taseyksikkö 37,5 milj. euroa. Kaupungin ulkoiset toimintakulut jakautuvat menolajeittain seuraavasti: henkilöstökulut 84,1 milj. euroa, palvelujen ostot 65,5 milj. euroa, Aineet, tarvikkeet ja tavarat 11,7 milj. euroa, avustukset 19,9 milj. euroa, muut toimintakulut 12,2 milj. euroa, korko- ja rahoituskulut 5,2 milj. euroa sekä poistot 19,0 milj. euroa.

Kaupungin ulkoiset toimintatulot muodostuvat seuraavista eristä: verotulot 177,5 milj. euroa, valtionosuudet 14,5 milj. euroa, myyntituotot 10,0 milj. euroa, maksutuotot 6,2 milj. euroa, tuet ja avustukset 3,5 milj. euroa, vuokratuotot 15,8 milj. euroa, muut tuotot 5,7 milj. euroa ja korko- ja rahoitustuotot 5,7 milj. euroa.

Hämeenlinnan kaupungilla arvioidaan olevan vuoden 2023 lopussa kertynyttä ylijäämää 18,1 milj. euroa. Talousarvion 2023 mukaan tilikauden ylijäämä on 9,3 milj. euroa. Nettomenojen muuutos vuoden 2022 ennusteeseen nähden on -64 prosenttia. Uutta pitkäaikaista lainaa ei nosteta vuonna 2023. Otettuja lainoja lyhennetään noin 25,2 milj. euroa, joten pitkäaikaista bruttolainaa tarvitaan noin 25,2 milj. euroa. Lainakannan arvioidaan laskevan yhteensä noin 259,3 milj. euroon. Lainamäärä on tällöin 3 800 euroa asukasta kohti.

Vuoden 2023 talousarviossa varaudutaan 36,4 milj. euron nettoinvestointeihin. Investointikulut jakautuvat ryhmittäin seuraavasti: Talonrakennus 24,2 milj. euroa, Kunnallistekniikka 9,9 milj. euroa, Kiinteä omaisuus 2,0 milj. euroa, osakkeet ja osuudet 0,8 milj. euroa sekä irtain omaisuus 0,7 milj. euroa. Suurimmat talonrakennuksen investointihankkeet ovat Hämeenlinnan yhtenäiskoulun uudisrakennus, 9,0 milj. euroa, Myllymäen koulun peruskorjaus ja laajennus 5,5 milj. euroa, Ruununmyllyn kivikoulun peruskorjaus 3,0 milj. euroa sekä rakennusten perusparannushankkeet 3,0 milj. euroa.